De Rechtbank Rotterdam heeft op 24 november 2021 uitspraak gedaan over de vaststelling van de legitieme, over giften die bij de berekening van de legitieme moeten worden betrokken en over kosten van executele.
Erflaatster heeft (onder herroeping van haar wilsbeschikking van 21 mei 2010) bij uiterste wilsbeschikking, vervat in een testament d.d. 17 december 2014, over haar nalatenschap beschikt.
Zij heeft daarbij eiseres uitgesloten als verkrijger van haar nalatenschap.
Verder heeft zij gedaagde tot enig erfgenaam en executeur van haar nalatenschap benoemd, onder de in het testament genoemde rechten en plichten.
Eiseres, die legitimaris is vanwege plaatsvervulling, vordert dat de legitieme portie wordt vastgesteld op € 90.552,72.
Gedaagde betwist dat en stelt dat de legitieme portie nihil is.
De legitieme portie is een gedeelte (in dit geval 1/4e) van de legitimaire massa.
De legitimaire massa bestaat uit de waarde van de goederen van de nalatenschap, die wordt vermeerderd met de in aanmerking te nemen giften en verminderd met bepaalde schulden (artikel 4:65 BW).
Eiseres] en gedaagde twisten over de vraag welke posten tot de legitimaire massa behoren.
Erfrecht. Legitieme. Vaststelling van de legitieme. Kosten van executele. Giften. Schenking van auto. Mantelzorg. Bevoordelingsbedoeling? Gebruikelijke gift?
De rechter oordeelt als volgt.
De rechtbank stelt voorop dat de wet bij het berekenen van de legitimaire massa onderscheid maakt tussen de kosten van vereffening van de nalatenschap en de kosten van executele.
Anders dan gedaagde betoogt, behoren tot de schulden die meetellen bij de berekening van de waarde van de goederen van de nalatenschap wel de notariskosten, maar niet de advocaatkosten.
Voorts zal moeten worden vastgesteld welke giften in aanmerking moeten worden genomen bij het berekenen van de legitimaire massa.
Volgens gedaagde heeft A gedurende een periode van tenminste 25 jaar gratis in een villa in, Spanje (die mede-eigendom van erflaatster was) gewoond.
Het niet-betalen van huur moet worden beschouwd als een gift en worden meegenomen bij het berekenen van de hoogte van de legitieme portie, aldus gedaagde.
Hij berekent de waarde van de totale gift primair op € 225.000,-, subsidiair op € 144.000,-.
Eiseres heeft zich op het standpunt gesteld dat de in slechte staat verkerende woning door haar moeder werd bewoond om te voorkomen dat de woning gekraakt zou worden.
Naar het oordeel van de rechtbank is er geen sprake van een gift.
Gezien de verklaring van de mede-eigenaar van de woning staat voldoende vast dat de woning door A anti-kraak werd bewoond.
Ook is voldoende komen vast te staan dat de lasten van de woning werden betaald door B.
Reden om te oordelen dat geen gebruikskosten verschuldigd zijn.
Alleen al om die reden kan er geen sprake van een gift zijn.
Daarnaast stelt gedaagde dat erflaatster aan A een bedrag van € 200,- per maand (tot een totaalbedrag van € 7.581,01), en na het overlijden van de broer van eiseres een bedrag van € 15.000,- , heeft gegeven.
Eiseres weerspreekt deze bedragen en voert aan dat indien het giften mochten zijn, het gebruikelijke giften zijn die niet in aanmerking moeten worden genomen bij de berekening van de legitimaire massa.
Zoals reeds in het kader van een voorlopig oordeel tijdens de mondelinge behandeling kenbaar is gemaakt, is de rechtbank van oordeel dat onvoldoende is komen vast te staan dat dit giften zijn die overeenkomstig het bepaalde in artikel 4:65 BW bij de waarde van de goederen van de nalatenschap moeten worden opgeteld.
De rechtbank ziet geen aanleiding hierop terug te komen.
Volgens eiseres heeft gedaagde van erflaatster schenkingen ontvangen van € 11.000,- en € 28.000,-.
Gedaagde erkent dat hij een auto heeft ontvangen ter waarde van € 11.000,-, maar hij voert aan dat hij deze auto heeft gekregen in het kader van mantelzorg.
Er was geen sprake van een bevoordelingsbedoeling, maar van een beloningsbedoeling.
De rechtbank is van oordeel dat gedaagde deze stelling onvoldoende heeft onderbouwd.
Bij de berekening van de legitieme portie zal deze gift, die niet als gebruikelijk is te beschouwen, worden meegenomen.
Wilt u de gehele uitspraak bekijken? Klik dan hier.
Heeft u een vraag aan onze advocaat legitieme over de vereffening of verdeling van een erfenis, over de uitleg van een testament of over de nietigheid van een testament, over de taken en bevoegdheden van de executeur, over het kindsdeel of over de legitieme, of over het berekenen van de legitieme, belt u dan gerust onze advocaat legitieme op 020-3980150.
Wilt u meer weten over de berekening van de legitieme, bezoek dan onze website over de legitieme. Klik dan hier.
Wilt u meer weten over het erfrecht, bezoek dan onze website van ons advocatenkantoor. Klik dan hier.