Het Gerechtshof Den Haag heeft op 6 april 2021 uitspraak gedaan over de omvang van de verplichting van de executeur tot het verschaffen van inzicht in de financiële bescheiden ter bepaling van de hoogte van de legitieme.
De kern van het conflict is een jarenlange verstoorde familieverhouding met als gevolg een groot wantrouwen hetgeen de afwikkeling van de nalatenschap complex maakt.
Bij testament van 22 januari 2015 heeft moeder Dochter B benoemd tot haar enige erfgenaam en executeur van haar nalatenschap.
Dochter A heeft een beroep gedaan op de aan haar toekomende legitieme portie inzake de nalatenschap van moeder.
Erfrecht. Legitieme. Informatie. Omvang verplichting executeur tot het verschaffen van inzicht in financiële bescheiden ter bepaling van de hoogte van de legitieme.
De rechter oordeelt als volgt.
Een legitimaris die niet erfgenaam is, kan tegenover de erfgenamen en met het beheer der nalatenschap belaste executeurs aanspraak maken op inzage en een afschrift van alle bescheiden die hij voor de berekening van zijn legitieme portie behoeft; zij verstrekken hem desverlangd alle daartoe strekkende inlichtingen.
Uit de wetsgeschiedenis volgt dat het een ruim omschreven begrip betreft.
Gezien de feitelijke gang van zaken rond het verloop van het vermogen van moeder en de betrokkenheid van Dochter B daarbij is de informatiewens van Dochter A begrijpelijk.
Voor het vaststellen van haar legitieme aanspraak heeft Dochter A informatie nodig, ook met betrekking tot financiële gegevens uit het verleden van moeder.
Schenkingen die moeder in het verleden heeft gedaan beïnvloeden de legitimaire massa.
Als een goed tegen een te lage prijs wordt verkocht kan deze verkoop een gift impliceren.
Deze gift beïnvloedt eveneens de omvang van de legitimaire massa.
Als geld renteloos wordt geleend kan er eveneens sprake zijn van een gift hetgeen de legitimaire massa beïnvloedt.
Ook de constructie van de schenkingen op papier en de rente die moeder vervolgens verschuldigd was aan Dochter B heeft Dochter A bevoordeeld.
Van Dochter B mag in haar hoedanigheid van executeur in alle redelijkheid worden verlangd dat zij ruimhartig inzicht verschaft, in alle financiële bescheiden in de ruimste zin van het woord, met betrekking tot de financiën van moeder, vanaf het moment van overlijden van vader op 11 december 2012 tot aan het overlijden van moeder op 3 maart 2017.
Wilt u de gehele uitspraak bekijken? Klik dan hier.
Heeft u een vraag aan onze advocaat legitieme over de vereffening of verdeling van een erfenis, over de uitleg van een testament of over de nietigheid van een testament, over de taken en bevoegdheden van de executeur, over het kindsdeel of over de legitieme, of over het berekenen van de legitieme, belt u dan gerust onze advocaat legitieme op 020-3980150.
Wilt u meer weten over de berekening van de legitieme, bezoek dan onze website over de legitieme. Klik dan hier.