De Rechtbank Gelderland heeft onlangs uitspraak gedaan over de vaststelling van de hoogte van de legitieme in verband met gedane giften aan afstammelingen van de erflater.
Eiser vordert verklaring voor recht over de hoogte van de legitimaire massa en zijn legitieme portie en inkorting van giften.
Partijen zijn verdeeld over zowel de waarde van de goederen van de nalatenschap als de in aanmerking te nemen giften en schulden.
Hierna zal per onderdeel op die geschilpunten worden ingegaan.
Erfrecht. Legitieme. Vaststelling van de hoogte van de legitieme. Giften. Giften aan afstammelingen van erflater. Vooroverlijden. Verwerping van nalatenschap.
De rechter oordeelt als volgt.
De legitieme portie wordt in artikel 4:63 lid 1 BW gedefinieerd als het gedeelte van de waarde van het vermogen van erflater, waarop de legitimaris in weerwil van giften en uiterste wilsbeschikkingen van de erflater aanspraak kan maken.
De legitieme portie wordt berekend over de legitimaire massa.
De legitimaire massa is de waarde van de goederen van de nalatenschap per datum overlijden, vermeerderd met in aanmerking te nemen giften en verminderd met in aanmerking te nemen schulden (artikel 4:65 BW).
Nu partij enig erfgenaam was, bedraagt zijn legitieme portie de helft van de legitimaire massa (artikel 4:64 lid 1 BW).
De uitzondering genoemd in artikel 4:67 sub d BW betreft giften, door de erflater aan een afstammeling gedaan, mits deze of een afstammeling van hem legitimaris van de erflater is.
Volgens artikel 4:63 lid 2 BW zijn legitimarissen de afstammelingen van de erflater die door de wet als erfgenamen tot zijn nalatenschap worden geroepen, hetzij uit eigen hoofde, hetzij bij plaatsvervulling met betrekking tot personen die op het ogenblik van het openvallen van de nalatenschap niet meer bestaan of die onwaardig zijn.
De zoon is eerder overleden dan erflaatster zodat hij niet als erfgenaam tot haar nalatenschap is geroepen en dus ook geen legitimaris is.
Hij heeft geen afstammelingen nagelaten.
Ook gedaagde 2 en gedaagde 3 zijn geen legitimaris.
De plaatsvervulling is immers het gevolg van de verwerping van de nalatenschap door partij en niet, zoals artikel 4:67 sub d BW vereist, door vooroverlijden of onwaardigheid van partij.
Dit betekent dat giften die vóór 27 juni 2014 aan zoon en gedaagden zijn gedaan, niet meetellen bij de berekening van de legitieme portie, tenzij sprake is van een van de andere uitzonderingen.
Wilt u de gehele uitspraak bekijken? Klik dan hier.
Heeft u een vraag aan onze advocaat legitieme over de vereffening of verdeling van een erfenis, over de uitleg van een testament of over de nietigheid van een testament, over de taken en bevoegdheden van de executeur, over het kindsdeel of over de legitieme, of over het berekenen van de legitieme, belt u dan gerust onze advocaat legitieme op 020-3980150.
Wilt u meer weten over de berekening van de legitieme, bezoek dan onze website over de legitieme. Klik dan hier.
Wilt u meer weten over het erfrecht, bezoek dan onze website van ons advocatenkantoor. Klik dan hier.